内部控制审计报告
信会师报å—[2019]第ZA11357å·
上G环çƒå®˜æ–¹ç½‘站焊接集团股份有é™å…¬å¸å…¨ä½“股东：
按照《ä¼ä¸šå†…部控制审计指引》åŠä¸å›½æ³¨å†Œä¼šè®¡å¸ˆæ‰§ä¸šå‡†åˆ™çš„相关è¦æ±‚，我们审计了上G环çƒå®˜æ–¹ç½‘站焊接集团股份有é™å…¬å¸ï¼ˆä»¥ä¸‹ç®€ç§°“上G环çƒå®˜æ–¹ç½‘ç«™”）2018å¹´12月31日的财务报告内部控制的有效性 。
一ã€ä¼ä¸šå¯¹å†…部控制的责任
按照《ä¼ä¸šå†…部控制基本规范》ã€ã€Šä¼ä¸šå†…部控制应用指引》ã€ã€Šä¼ä¸šå†…部控制评价指引》的规定，建立å¥å…¨å’Œæœ‰æ•ˆå®žæ–½å†…部控制，并评价其有效性是上G环çƒå®˜æ–¹ç½‘站董事会的责任 。
二ã€æ³¨å†Œä¼šè®¡å¸ˆçš„责任
UG环çƒå®˜æ–¹ç½‘站责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性å‘表审计æ„è§ï¼Œå¹¶å¯¹æ³¨æ„到的éžè´¢åŠ¡æŠ¥å‘Šå†…部控制的é‡å¤§ç¼ºé™·è¿›è¡ŒæŠ«éœ² 。
三ã€å†…部控制的固有局é™æ€§
内部控制具有固有局é™æ€§ï¼Œå˜åœ¨ä¸èƒ½é˜²æ¢å’Œå‘现错报的å¯èƒ½æ€§ 。æ¤å¤–，由于情况的å˜åŒ–å¯èƒ½å¯¼è‡´å†…部控制å˜å¾—ä¸æ°å½“，或对控制政ç–和程åºéµå¾ªçš„程度é™ä½Žï¼Œæ ¹æ®å†…部控制审计结果推测未æ¥å†…部控制的有效性具有一定风险 。
å››ã€è´¢åŠ¡æŠ¥å‘Šå†…部控制审计æ„è§
我们认为，上G环çƒå®˜æ–¹ç½‘站于2018å¹´12月31日按照《ä¼ä¸šå†…部控制基本规范》和相关规定在所有é‡å¤§æ–¹é¢ä¿æŒäº†æœ‰æ•ˆçš„财务报告内部控制 。
立信会计师事务所 ä¸å›½æ³¨å†Œä¼šè®¡å¸ˆï¼š
（特殊普通åˆä¼™ï¼‰ 庄继å®
ä¸å›½æ³¨å†Œä¼šè®¡å¸ˆï¼š
高æ—å‡
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